受市人民政府的委托，现将我市2016年预算调整情况说明如下：

从今年1-10月预算执行情况分析及后两个月收支预测，2016年，我市地方一般公共预算收入及财力比年初预算有所下降，预算执行中新增的重点支出、部门履行职能必要的经费支出等需要统筹财力安排。此外，按照规定省安排的地方政府债券转贷资金要全额纳入预算管理。因此，根据《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》的有关规定，为确保年度预算的顺利执行，拟对2016年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算进行调整。

一、一般公共预算收支调整事项

市十六届人大五次会议通过的我市2016年地方一般公共预算收入安排211500万元，加上上级转移支付补助收入110938万元、减上解上级支出12800万元，市本级一般公共预算总财力为309638万元。按照“收支平衡”原则，市本级一般公共预算支出安排309638万元，年初一般公共预算收支平衡。

（一）一般公共预算收入方面。根据对全年地方一般公共预算收入的预测和省财政分配下达我市地方政府债券转贷资金收入等情况，预计2016年我市预算财力为339114万元，比年初预算增加29476万元，其中：

1、拟调减我市地方一般公共预算收入27640万元。2016年，我市预算安排一般公共预算总收入282800万元，地方一般公共预算收入211500万元。1-10月，我市一般公共预算总收入完成212493万元，占年初预算75.1%，同比减收2858万元，下降1.3%；地方一般公共预算收入完成153783万元，占年初预算72.7%，同比减收9314万元，下降5.7%。预计我市全年一般公共预算总收入完成254500万元，比上年下降5.5%，比年初预算增幅调减10.5个百分点；地方一般公共预算收入完成183860万元，比上年下降9.6%，比年初预算增幅调减13.6个百分点，比年初预算减收27640万元，拟调减27640万元。主要原因：

（1）营改增等政策性因素的影响。从我市税种和行业税收分布来看，营业税及房地产行业的税收比重较大，另外我市存在小微企业较多的特点，因此营改增、房地产税收新政、小微企业减税降费等政策的对我市收入影响特别大。

（2）核电税收入库情况比预期下降。核电全年入库税收预计完成42000万元，比年初预计数63000万元，短收21000万元。主要因为：上半年核电受电网调峰影响，发电量不足；今年开始原材料铀产品由免税改为征税，增加了生产发电期间的原材料进项税额。

今年我市已无法完成年初的收入计划，拟下调增幅，这主要是因为前几年基数较高、今年税收政策调整和一次性收入资源枯竭等因素的综合影响。从1-10月的税收分行业收入形势分析，第四季度我市经济较上半年有所好转。

10月止，剔除非即期税收和核电跨年度退税的因素，我市税收收入同比增收9866万元，增长8.1%，增幅环比前三季度提高了1.8个百分点。二产税收累计完成77103万元，占税收总量的58.4%，同比增长12.9%，其中工业税收增收8789万元，增量主要来源于电力行业的税收贡献。最能代表工业景气程度的制造业税收同比增收415万元，增长1.3%，从国税部门提供的数据来看，重点统计的十个行业税收增幅持续保持四增六降的格局，其中七个行业环比出现税收增幅扩大、降幅收窄的情形，经济形势有所好转。三产税收累计完成54318万元，增收1014万元，增长1.9%，主要原因是金融业增收。

2、拟调增上级转移支付补助收入4998万元。主要是：预计营改增试点改革补助基数2144万元，调整基本工资预计转移支付补助1296万元，烟草公司收入转移支付补助1000万元，村和社区运转保障奖励402万元，援疆援藏经费补助156万元。

3、调增地方政府债券转贷资金收入35500万元（该项调整已经市十六届人大常委会第三十八次会议审查批准）。2016年我市向上级争取城市公用基础设施、贫困村基础设施建设等纳入一般公共预算管理的地方政府债券转贷资金35500万元。据此调增一般债券转贷收入35500万元。

4、拟调入预算稳定调节基金18879万元。

5、拟调增上解上级支出2261万元。主要是“营改增”试点改革后，增值税地方留成比例从25%调整到50%，核电地方级增值税比年初预计增加，相应上解增加。

（二）一般公共预算支出方面。为进一步加强非税收入管理、优化财政支出结构，确保民生等重点项目支出需要，以及按要求安排地方政府债券转贷资金，预计全年一般公共预算支出为339114万元，比年初预算增加29476万元，建议调增支出29476万元。分项情况是：

1、一般公共服务支出调整后预算数20881万元，比年初预算18548万元调增2333万元。

2、国防支出调整后预算数402万元，与年初预算持平。

3、公共安全支出调整后预算数19629万元，比年初预算19042万元调增587万元。

4、教育支出调整后预算数63639万元，比年初预算63277万元调增362万元。

5、科学技术支出调整后预算数616万元，比年初预算601万元调增15万元。

6、文化体育与传媒支出调整后预算数3711万元，比年初预算3495万元调增216万元。

7、社会保障和就业支出调整后预算数40290万元，比年初预算37738万元调增2552万元。

8、医疗卫生与计划生育支出调整后预算数42021万元，比年初预算44351万元调减2330万元。

9、节能环保支出调整后预算数10217万元，比年初预算2193万元调增8024万元。

10、城乡社区支出调整后预算数49610万元，比年初预算10203万元调增39407万元。

11、农林水支出调整后预算数36429万元，比年初预算35132万元调增1297万元。

12、交通运输支出调整后预算数7236万元，比年初预算6960万元调增276万元。

13、资源勘探信息等支出调整后预算数10703万元，比年初预算4249万元调增6454万元。

14、商业服务业等支出调整后预算数4657万元，比年初预算10744万元调减6087万元。

15、国土海洋气象等支出调整后预算数4199万元，比年初预算14041万元调减9842万元。

16、住房保障支出调整后预算数8743万元，比年初预算4859万元调增3884万元。

17、粮油物资储备支出调整后预算数1188万元，比年初预算1164万元调增24万元。

18、预备费调整后预算数856万元，比年初预算3000万元调减2144万元。

19、债务付息支出调整后预算数850万元，比年初预算3000万元调减2150万元。

20、其他支出调整后预算数11417万元，比年初预算11439万元调减22万元。

21、预留调资调整后预算数1820万元，比年初预算15200万元调减13380万元。

通过上述调整，我市2016年一般公共预算实际可用财力339114万元，一般公共预算支出调整为339114万元，调整后我市一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整事项

市十六届人大五次会议通过的2016年我市政府性基金收入预算67780万元，其中国有土地使用权出让收入预算63700万元，上级提前下达转移支付补助980万元；政府性基金支出预算68760万元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出63700万元；收支平衡。

（一）政府性基金收入方面。1-10月份，我市政府性基金收入完成16213万元（其中国有土地使用权出让收入13695万元），比上年同期减收15754万元，下降49.3%。预计全年政府性基金收入45495万元，比年初预算减少23265万元，拟调减23265万元。主要是：

1、国有土地使用权出让收入预计41030万元，比年初预算减少22670万元。

2、城市基础设施配套费收入预计500万元，比年初预算1100万元减少600万元。

3、污水处理费收入预计1600万元，比年初预算1230万元增加370万元。

4、价格调节基金收入按上级文件规定2月份开始停征，1月份收入63万元，比年初预算480万元减少417万元。

（二）政府性基金支出方面。根据收支平衡原则，相应调减支出23265万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出调减22670万元、城市基础设施配套费收入安排的支出调减600万元、价格调节基金支出调减417万元、散装水泥专项资金支出调减18万元，污水处理费收入安排的支出调增370万元、新型墙体材料基金支出调增70万元。

通过上述调整，2016年，我市政府性基金收入45495万元，支出45495万元，调整后收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整事项

市十六届人大五次会议通过的2016年我市国有资本经营收入预算55万元，相应安排支出预算55万元。预计全年我市国有资本经营收支预算不变，不调整。

四、社保基金预算收支调整事项

市十六届人大五次会议通过的2016年我市社会保险基金收入预算35960万元，主要有：保险费收入20157万元，财政补助收入15229万元；市本级社会保险基金支出预算安排32456万元，主要有：社会保险待遇支出32387万元；当年收支结余3504万元，年末滚存结余22689万元。

按照目前社保基金收支预算执行情况，预计全年我市社会保险基金收入预算36888万元，比年初预算增加928万元，建议调增928万元；预计全年市本级社会保险基金支出预算33384万元，比年初预算增加928万元，主要原因是今年提高退休人员待遇增加的支出，建议调增928万元；预计当年收支结余3504万元，年末滚存结余22689万元。

后两个月，我市要进一步强化措施，依法征收、应收尽收，确保完成全年财政收入目标。同时，要严格支出管理，按照中央“八项规定”、“约法三章”和压缩一般性支出的要求，从严控制“三公”经费，调整优化支出结构，集中财力保重点、惠民生，除救灾、应急突发公共事件等必不可少的开支外，一般不再研究解决部门、单位经费追加问题，部门单位专项工作所需经费，原则上通过调整支出结构，压缩一般性支出，在人大批准的调整预算支出总额内调剂解决，确保实现2016年收支平衡。

以上说明，供市人大常委会在审查市政府调整预算议案时参考。