（2019年8月27日在beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip第十七届人大常委会第二十三次会议上）

beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip财政局局长  郑真兴

市人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，受beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip人民政府委托，向本次会议报告2018年我市财政决算草案，请予审议。

一、 全市财政决算情况

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神开局之年，是改革开放40周年。全市财政部门在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，紧紧围绕稳中求进总基调，坚持高质量发展落实赶超，深化财税体制改革，突出打好三大攻坚战，加快补齐民生社会事业短板，预算执行总体良好。

 （一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况

2018年全市一般公共预算总收入282517万元，占调整预算数的104.4%，同比增收23776万元，增长9.2%。其中，一般公共预算收入185715万元，占调整预算数的101.1%，同比增收9372万元，增长5.3%；上划中央收入96802万元，同比增收14404万元，增长17.5%。一般公共预算收入分项目完成情况：

税收收入完成128928万元，同比增收20105万元，增长18.5％，其中：

增值税入库54924万元，同比增收6031万元，增长12.3%，主要是制造业、建筑业、房地产业和批发零售业增值税增收；

营业税入库114万元，同比减收95万元，下降45.5％；

企业所得税入库18415万元，同比增收6295万元，增长51.9%，主要是核电新增一台机组减半征收（原免征）、发电量增加导致企业利润相应增加影响下增收；

个人所得税入库6871万元，同比减收619万元,下降8.3%；

资源税入库141万元，同比增收14万元，增长11%；

城市维护建设税入库8376万元，同比减收2221万元，下降21％；

房产税入库4763万元，同比增收345万元，增长7.8％；

印花税入库2238万元，同比增收532万元，增长31.2％；

城镇土地使用税入库3203万元，同比增收628万元，增长24.4％；

土地增值税入库16001万元，同比增收7371万元，增长85.4％，主要受房地产业增收及加大稽查力度影响增收；

车船税入库1459万元，同比增收315万元, 增长27.5%；

耕地占用税入库1994万元，同比减收850万元，下降29.9%；

契税入库10300万元，同比增收2230万元，增长27.6%；

环境保护税入库129万元，同比增收129万元。

非税收入完成56787万元，同比减收10733万元，下降15.9%。其中：

专项收入13384万元，同比减收1968万元，下降12.8%，主要受土地出让收入计提的“两金”、森林植被恢复费等减收影响；

行政事业性收费收入4095万元，同比减收3210万元，下降43.9%，主要是上年入库非即期收入影响减收；

罚没收入6868万元，同比增收2074万元，增长43.3%；

国有资源(资产)有偿使用收入31781万元，同比减收6832万元，下降17.7%，主要是一次性收入来源减少影响减收；

捐赠收入139万，同比减收265万元，下降65.6%；

政府住房基金收入358万元，同比增收219万元，增长157.6%；

其他收入162万元，同比减收751万元，下降82.3%。

2.一般公共预算支出决算情况

全市一般公共预算支出388618万元，占调整预算数的94.4%，同比增支446万元，增长0.1%。一般公共预算支出分项目完成情况：

一般公共服务支出27758万元，同比增支2020万元，增长7.8%；

国防支出713万元，同比增支134万元，增长23.1%；

公共安全支出17783万元，同比增支1780万元，增长11.1%；

教育支出86920万元，同比增支6350万元，增长7.9%，主要是上级专项和本级教育经费投入增加；

科学技术支出1083万元，同比增支9万元，增长0.8%；

文化体育与传媒支出6678万元，同比增支1749万元，增长35.5%；

社会保障和就业支出61038万元，同比增支6684万元，增长12.3%，主要是本年对各项养老保险补助、低保金和特困人员救助支出增加；

医疗卫生与计划生育支出30749万元，同比减支10154万元，下降24.8%，主要是新增一般债券支出减少；

节能环保支出6836万元，同比增支2292万元，增长50.4%；

城乡社区支出37888万元，同比减支5804万元，下降13.3%，主要是新增一般债券支出减少；

农林水支出71384万元，同比增支9998万元，增长16.3%，主要是上级专项支出增支；

交通运输支出7391万元，同比减支7000万元，下降48.6%，主要是上级专项支出减少；

资源勘探信息等支出6350万元，同比增支1000万元，增长18.7%；

商业服务业等支出5407万元，同比增支211万元，增长4.1%；

国土海洋气象等支出4721万元，同比减支2197万元，下降31.8%；

住房保障支出5732万元，同比减支8728万元，下降60.4%，主要是上级保障房专项支出减支；

粮油物资储备支出1562万元，同比减支749万元，下降32.4%；

其他支出3571万元，同比增支1403万元，增长64.7%；

债务付息支出5035万元，同比增支1493万元，增长42.2%；

债务发行费支出19万元，同比减支45万元，下降70.3%。

3.一般公共预算收支平衡情况

全市一般公共预算收入185715万元，上级补助收入166522万元，上年结余32304万元，调入资金17471万元，地方政府一般债务转贷收入17272万元，调入预算稳定调节基金15798万元，收入总计435082万元。

全市一般公共预算支出388618万元，上解上级支出18387万元，地方政府一般债务还本支出2605万元,补充预算稳定调节基金2515万元，支出总计412125万元。

收支相抵，年终滚存结余22957万元（其中：市本级22288万元，乡镇669万元），结转下年支出22957万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.政府性基金收入决算情况

全市政府性基金收入144755万元，占调整预算数的124.9%，同比增收65062万元，增长81.6%。政府性基金收入分项目完成情况：

国有土地收益基金收入7093万元，同比增收3388万元，增长91.4%；

农业土地开发资金收入197万元，同比增收197万元；

国有土地使用权出让收入131854万元，同比增收62681万元，增长90.6%；

彩票公益金收入1432万元，同比减收68万元，下降4.5%；

城市基础设施配套费收入1739万元，同比减收1641万元，下降48.6%；

污水处理费收入2440万元，同比增收532万元，增长27.9%；

其他政府性基金本年无收入，同比减收27万元。

2.政府性基金支出决算情况

全市政府性基金支出168170万元，占调整预算数的90.2%，同比增支87195万元，增长107.7%。政府性基金支出分项目完成情况：

文化体育与传媒支出9万元，同比增支9万元；

社会保障和就业支出1350万元，同比增支494万元，增长57.7%；

城乡社区支出156501万元，同比增支86527万元，增长123.7%，其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出146741万元，同比增支83201万元，增长130.9%；

农林水支出920万元，同比减支1682万元，下降64.6%；

商业服务业等支出24万元，同比减支131万元，下降84.5%；

其他支出3029万元，同比增支762万元，增长33.6%；

债务付息支出6215万元，同比增支1116万元，增长21.9%；

债务发行费用支出122万元，同比增支100万元，增长4.5倍。

3.政府性基金收支平衡情况

全市政府性基金收入144755万元，上级补助收入3246万元，政府性基金上年结余18437万元，调入资金5054万元，地方政府专项债务转贷收入108100万元，收入总计279592万元。

全市财政基金预算支出168170万元，上解上级支出137万元，调出资金13047万元，地方政府专项债务还本支出80000万元，支出总计261354万元。

收支相抵，年终滚存结余18238万元（其中：市本级18238万元），结转下年支出18238万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2018年，国有资本经营收入249万元，占年初预算数的100%，同比增收177万元，增长245.8%。

国有资本经营支出249万元，占年初预算数的100%，同比增支177万元，增长245.8%。

收支相抵，年终无结余。

（四）社会保险基金收支决算情况

1.社会保险基金收入决算情况

2018年，社会保险基金收入46896万元，占调整预算数的107.5%，同比增收5708万元，增长13.9%。收入分项目完成情况：

城乡居民基本养老保险基金收入18482万元，占调整预算数的107.4%，同比增收2807万元，增长17.9%；

机关事业单位基本养老保险基金收入28414万元，占调整预算数的107.6%，同比增收2901万元，增长11.4%。

2.社会保险基金支出决算情况

社会保险基金支出40524万元，占调整预算数的102%，同比增支4778万元，增长13.4%。支出分项目完成情况：

城乡居民基本养老保险基金支出13391万元，占调整预算数的100.5%，同比增支2406万元，增长21.9%；

机关事业单位基本养老保险基金支出27133万元，占调整预算数的102.7%，同比增支2372万元，增长9.6%。

3.社会保险基金收支平衡情况

社会保险基金上年结余34485万元，加上本年收支相抵余6372万元，年终结余40857万元（其中：城乡居民基本养老保险基金结余31922万元，机关事业单位基本养老保险基金结余8935万元）。

（五）其他相关事项

　　1.预备费使用情况

2018年安排预备费3000万元，年度执行中经市政府批准后动用30万元，用于沙埕镇“玛莉亚”台风灾后重建补助，剩余未使用部分全部收回。

　　2.超收收入安排情况

　　2018年一般公共预算超收收入1965万元已按《预算法》规定，全部用于冲减赤字。

3.预算稳定调节基金安排情况

2018年年初余额15798万元, 加上当年新增资金2515万元，减去用于平衡预算的资金15798万元后，年末结余2515万元。

4.政府性债务情况

2018年，省政府核定我市地方政府债务限额466188万元，其中，一般债务161737万元，专项债务304451万元。比上年新增债务限额43900万元，其中，一般债务15800万元（含外债转贷1133万元），专项债务28100万元。

2018年，我市政府债务期初余额为401000万元，加上当年举借政府债务125875万元，减去当年偿还政府债务82744万元，政府债务期末余额444131万元，比上年底增加43131万元，增长10.8%。从结构看，一般债务155092万元，占34.9%；专项债务289039万元，占65.1%，全市政府债务余额严格控制在省政府核定的限额之内。

5.重点支出绩效情况

2018年我市认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理意见》（中发（2018）34号）文件精神，全面开展预算绩效评价工作，选取了2017年度涉及稳增长、调结构、惠民生、补短板等8个资金总额为23848万元的支出项目开展重点支出绩效评价，占当年一般公共预算安排项目支出的16.6%。根据绩效评价结果，结合2018年度预算单位对项目资金的使用情况，在2019年年初预算安排上予以充分运用，调增四个项目预算2560万元，调减三个项目预算589万元，合计净调增1971万元。其中：①对在稳增长、惠民生，精准脱贫，推动地方特色产业发展方面发挥显着作用的扶贫开发与造福工程专项资金调增预算182万元、财政对城乡居民基本养老保险基金的补助调增预算2028万元、茶产业发展专项资金调增预算300万元、农业综合开发发展专项资金调增预算50万元，合计调增2560万元。②对义务教育两免一补专项补助及本级配套资金调减预算60万元，教师培训经费调减预算9万元；对城区道路清扫市场化经费，由市城管局委托专业机构核实城区道路清扫市场化面积和范围，按实际测量结果调减预算520万元，合计调减预算589万元。

今后将继续加大重点支出绩效评价的覆盖面，切实提高绩效评价结果的运用，真正做到正向激励与负向约束。进一步规范和加强财政资金管理，健全完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

二、2018年财政工作的主要情况

2018年，全市财政部门认真落实市十七届人大二次会议的预算决议要求，重点从六个方面抓好预算执行和财政工作：

（一）着力提升经济发展质量

一是落实供给侧结构性改革。实施增值税降档改革等系列减税降费政策，着重降低制造业、交通运输等行业税率，落实涉企收费项目政策,停征、暂时停收、调整收费项目4个，降低政府性基金和行政事业性收费，停收物流企业江海堤防工程维护费，降低残疾人就业保障金计费比例，减税降费效应进一步放大。二是实施各项财税扶持政策。充分发挥杠杆作用，支持重点企业和新兴企业，增强财政发展后劲。指导企业申报省级技术改造等项目，争取上级专项补助资金1643万元。投入2741万元，支持工业、金融、招商等，促进传统工业转型升级及园区提升。三是强化支柱财源接续。统筹25951万元用于城市基础设施建设，大力推进市级以上政府性投资重点项目，支持纵一线、纵二线、城市东扩主干线市政道路、八尺门大桥、梅澳大道、玉塘大道、铁锵大道、旧城区市政路网等城市基础设施建设。

（二）着力持续增进民生福祉

统筹安排各类财政资金，兜牢兜实民生事业“保障网”，加快补齐社会事业短板。全市民生相关支出32.2亿元，占一般公共预算支出82.9%。一是支持教育文体事业发展。落实义务教育经费保障机制，加强建档立卡贫困学生助学、寄宿生营养改善工程、教师培训等，提升基础教育内涵。实施教育补短板项目，投入7074万元，支持改善教学条件、扩容改建和扩大公办独立幼儿园建设等重点工程。投入1882万元，用于第十六届省运会和第十届老健会场馆建设。支持基层综合性文化服务中心建设，促进基层文化资源共享共建。二是加快社会保障和医疗卫生体系建设。实现城乡低保标准一体化，农村低保最低标准提高到年人均7560元，城乡居民基础性养老金提高到月人均133元。投入就业专项资金1756万元，重点支持高校毕业生、农民工、建档立卡贫困劳动力等群体就业创业。落实保障性安居工程建设资金1186万元，支持梅湾新村公共租赁房建设项目等。加大医疗卫生和计划生育投入，支持医疗卫生体制改革和基层卫生体系建设，城乡居民基本医疗保险政府补助标准提高到年人均490元，基本公共卫生服务补助标准提高到年人均55元。三是深入开展社会治安综合治理。投入6322万元，用于综治信访维稳、扫黑除恶、保密、禁毒、反恐等综治工作。投入3763万元，支持网络化建设，支持公安、交警等部门技术改造、装备升级，推进高水平的“平安福鼎”建设。

（三）着力实施乡村振兴战略

一是打好脱贫攻坚战役。深入贯彻落实脱贫攻坚决策，全面实施精准扶贫精准脱贫方略，投入各级财政专项扶贫资金4711万元，重点支持造福工程、整村推进扶贫、贫困村贫困户产业扶贫、资产收益扶贫以及少数民族、老区扶贫发展、国有贫困农场发展等，投入农村危房改造资金1847万元，全面推进贫困地区脱贫致富。二是深化农村综合改革。大力支持乡村振兴战略实施，我市获批全国农村综合改革试点试验区，以磻溪镇赤溪村为中心，投入中央及省级试点资金3500万元，实施旅游集散中心、农业特色产业园等10个项目，涉及旅游、文化、农业产业等领域，总投资6082万元。投入1428万元，加快发展村级集体经济，逐步消灭“空壳村”、“薄弱村”。完成“一事一议”财政奖补项目135个，拨付财政奖补资金2487万元，受益村民22万人。三是支持农村各项事业发展。投入现代农业发展资金4372万元，支持推进茶业、渔业等产业发展。投入5991万元，不断完善农村安全饮水、病险水库除险加固、中小河流治理项目和高标准农田节水灌溉工程等农村基础设施建设。四是加大环境整治力度。投入18612万元，用于农村客运、岛际和水路客运、出租车、公交车、渔船燃油补贴、渔船更新改造、深海养殖渔场建设等；投入3793万元，支持生态环境保护、重点流域生态补偿、各条流域河长制工作开展、生猪养殖污染防治、乡村垃圾污水处理等；投入1564万元，用于海上养殖综合整治和海漂垃圾治理，完成6337口渔排清退工作；投入3150万元，完成户厕改造3541户、改水89个村，支持17个美丽乡村建设，全面提升镇村人居环境。

（四）着力抓好筹资融资工作

一是创新财政投入机制。规范实施PPP模式，充分发挥PPP模式在激发市场内生动力、优化资源配置中的作用，围绕城市基础设施、文化等民生领域，推进垃圾焚烧发电、乡镇污水处理、城市东扩主干线、滨海大道、龙安生态合成革产业园、文化艺术中心、城市综合改造提升“新绿亮洁”等7个PPP项目，2个为财政部示范项目，3个为省级示范项目，2个为省级备选项目，其中6个项目已动工建设，总投资33.81亿元，争取省级PPP示范项目前期费用奖补资金1422万元。二是积极防范化解地方政府债务风险。强化政府债务限额管理和预算管理，根据年度新增债务限额，编制预算调整方案；推进发行土地储备专项债券2.81亿元，完成存量债务置换8.26亿元，缓解地方政府偿债压力；建立债务风险处置组织指挥体系、制定应急预案，加强债务管理指导，严控政府债务风险。

（五）着力深化财税改革攻坚

一是推进预算体制改革。继续实施全口径预算，逐步提高国有资本收益上缴比例。全面公开部门预决算及地方政府预决算，推进预决算信息公开常态化。建立财政支出进度定期通报和约谈制度，严格预算执行动态监控，提高预算执行的均衡性和规范性。盘活财政存量资金，收回部门单位存量资金5067万元，全部用于民生支出。健全预算绩效管理机制，全市600多个项目纳入预算绩效目标管理，涉及资金14.6亿元，并委托第三方对民生领域专项资金开展重点评价，切实强化支出管理。二是加快财政改革管理。建立完善国库单一账户体系，市级199个预算单位和17个乡镇完成国库集中支付电子化改革，进一步促进财政资金运行安全高效。开展政府购买服务，全市政府购买服务项目23个，累计金额6902万元。规范国有资产和政府采购管理，推进各单位资产管理信息化，完善政府采购网上公开信息系统建设，健全采购预算和采购计划编制等机制。

（六）着力强化财政监督管理

一是加强支出管理。严格落实中央八项规定精神，按5%比例压减一般性支出，降低行政成本，严控“三公”经费。会同相关部门制定系列财政扶贫资金管理办法，做到产业扶贫、造福工程、搬迁扶贫等扶贫领域资金管理使用“一项一规”、有章可循。二是严格监督检查。扎实开展“三公”经费“1+X”专项督查，与政府采购、财政监督工作同部署同检查， 实现3年内对所有市直部门“三公经费”专项督查的全覆盖。以开展脱贫攻坚作风建设年为契机，深入开展扶贫领域“1+X”精准监督和民生领域专项资金督查。建立完善财政扶贫资金动态监控机制，及时将扶贫资金使用情况录入扶贫资金在线监管平台，实现智能化排查，加快扶贫资金使用进度。加强预算投资评审，完成政府性投资项目工程预算评审153个，工程预算送审总造价12.68亿元，核减金额0.63亿元，提高了财政建设资金的使用效益。

上述工作成绩的取得，是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，也是各级各部门密切配合、共同努力的结果。今年全市预算执行总体良好，但财政运行中仍然存在着一些困难和问题，突出表现在：财政总量较为有限，财力还不适应我市加快发展和民生改善的需要，特别是新出台较大规模减税降费政策措施，一定程度上加大了财政收入增收压力；财源结构比较单一，新旧动能转换困难，重点和新兴财源不足；保民生补短板工作任重而道远，需求与可能还有较大差距，财政收支矛盾更加突出；部分单位项目支出进度偏慢，资金使用效益有待进一步提高。这些困难和问题将在今后的发展和工作中努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导、支持和帮助。

以上报告，请予审议。

附件：1. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip一般公共预算收入决算表

      2. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip一般公共预算支出决算表

      3. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip政府性基金预算收入决算表

      4. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip政府性基金预算支出决算表

      5. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip国有资本经营预算收入决算表

      6. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip国有资本经营预算支出决算表

      7. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip社会保险基金预算收入决算表

      8. 2018年度beat365网页登录_365bet官网备用网站_365betvip社会保险基金预算支出决算表